Lokat z codzienną kapitalizacją odsetek ubywa. Nic dziwnego, 31 marca skończą się możliwości omijania podatku Belki. Jednak nadal wiele banków oferuje "bezbelkowce" o terminach zapadalności przekraczających wspomnianą datę, bez żadnych mechanizmów zabezpieczających klientów od niekorzystnej zmiany przepisów.

Rekordzistą jest Credit Agricole, który wciąż sprzedaje Lokatę Poranną z dzienną kapitalizacją o... 750-dniowym okresie trwania! Francuski bank promuje ten produkt słowami "cały zysk trafia do Ciebie - bo należny podatek od dochodów kapitałowych wynosi 0 zł ". Klient, który po tych zapewnieniach założy wspomnianą lokatę z myślą o długookresowej, bezpodatkowej inwestycji, a nie śledzi na bieżąco zmian w podatkach, 1 kwietnia obudzi się z ręką w nocniku. Trudno powiedzieć czy bank utrzymuje taką ofertę z premedytacją, czy tylko przez nieuwagę. Miejmy nadzieję, że to drugie. 

To skrajny przypadek, ale nie jedyny. Jak wskazuje analiza naszej bazy lokat, jeszcze 17 banków oferuje 34 depozyty, które mogą w ten sposób "umoczyć" depozytariuszy. 

Część "jednodniówek" jest jednak bezpieczna. Banki wdrożyły do nich różne mechanizmy zapewniające niezmienność oprocentowania netto. Jest to albo gwarancja podniesienia oprocentowania brutto od 31 marca o wysokość podatku, albo trik z bardzo wysokim oprocentowaniem do 31 marca (gdy dzienne odsetki na pewno nie będą opodatkowane), obniżonym później do zaledwie 0,1%. 

Na okres przejściowy, lokaty z dzienną kapitalizacją i mechanizmem zabezpieczającym (niezależnie od jego formy) postanowiliśmy w naszym serwisie oznaczać słowem gwarancja, dodawanym w nawiasie przy nazwie lokaty. Powinno to pomóc w uniknięciu przykrych niespodzianek.

Do końca stycznia nie będziemy tak oznaczać "bezbelkowców" o terminach 2-miesięcznych i krótszych, bo ich na razie nadchodzące zmiany nie dotyczą. Jednak w lutym już i na depozyty 2M będziemy pod tym kątem zwracać uwagę.